CFO (Chief Financial Officer), eine vielseitige Schlüsselposition zwischen Zahlen und Strategie

Wer ist der CFO oder Chief Financial Officer? Der CFO ist in erster Linie der Treuhänder der Finanzen und sorgt für das finanzielle Gleichgewicht des Unternehmens. Da sich seine Rolle, insbesondere in Start-up-Unternehmen, weiterentwickelt und digitalisiert, begleitet er/sie den CEO zunehmend bei der Führung der Geschäfte, berät ihn/sie und ist an strategischen Entscheidungen beteiligt.

Was sind die Verantwortlichkeiten und Befugnisse dieses wichtigen Berufs? Berufstätige oder angehende CFOs: In diesem Artikel finden Sie die detaillierte Stellenbeschreibung des CFO, die Ausbildungswege und die Schlüsselkompetenzen für den Erfolg sowie einen Werkzeugkasten, der Sie bei der Erfüllung Ihrer Aufgaben unterstützt.

Personalverantwortliche, Sie finden hier auch Tipps für die erfolgreiche Einstellung eines CFO in Ihrem Unternehmen.

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CFO: Übersetzung

Was bedeutet CFO auf Deutsch? Der CFO, oder Chief Financial Officer, bezeichnet den Finanzvorstand eines Unternehmens oder einer Organisation.

Der Begriff wurde ursprünglich in den angelsächsischen Ländern verwendet und bezieht sich auch auf das französische Äquivalent des Verwaltungs- und Finanzdirektors (DAF), das die Funktionen von :

• Finanzdirektor,
• Leiter der Rechtsabteilung und
• Direktor für Personalwesen.

Dies ist häufig in kleineren Organisationen (TPE, KMU) der Fall.

Stellenprofil des CFO

Was ist die Rolle eines CFO? Definition

Ein/e CFO oder Chief Financial Officer hat hauptsächlich folgende Aufgaben:

• Das Finanzmanagement des Unternehmens zu beaufsichtigen und darüber zu berichten,
• operative Pläne umzusetzen, die die strategische Vision der Unternehmensleitung unterstützen,
• die Budgets und KPIs zu überwachen.

Der CFO spielt eine wichtige Rolle bei der Entscheidungsfindung. Mit der Unterstützung des CFO baut der CEO oder Generaldirektor seine langfristige Strategie auf, da er einen umfassenden und quantifizierten Überblick über die gesamte Geschäftstätigkeit des Unternehmens hat.

☝️ Und der CFO in einem Start-up? Seine Rolle besteht darin, die Skalierbarkeit von wachstumsstarken Unternehmen wie Start-ups und Scale-ups zu begleiten. Er strukturiert und optimiert das Cash-Management und stellt die Profitabilität des Unternehmens sicher.

Über die reinen Daten und nackten Zahlen hinaus entwickeln CFOs privilegierte Beziehungen zu :

• dem CEO und dem Board of Directors,
• externen Stellen (Wirtschaftsprüfungsgesellschaften, Anwaltskanzleien, Steuerbehörden),
• der Finanzabteilung (Buchhalter, Controller, Schatzmeister),
• interne Leiter anderer Abteilungen, z. B. Marketing, Personalwesen, Betrieb und Vertrieb.

Er/sie ist auch Manager/in, der/die dafür sorgt, dass seine/ihre Abteilung reibungslos funktioniert, die verschiedenen Teams koordiniert und seine/ihre Mitarbeiter/innen in Finanzfragen aufklärt.

CFO: Aufgaben und Verantwortlichkeiten

• Verfolgung und Steuerung der Unternehmensfinanzen :
  • Optimierung der Kassenführung und des Cash-Managements ;
  • Finanzoperationen steuern und dabei auf Kosteneffizienz achten ;
  • das finanzielle Risiko für jedes Investitionsprojekt abschätzen ;
  • die Erstellung von Budgetplänen beaufsichtigen und deren Entwicklung verfolgen.
    
• Berichterstattung durchführen:
  • Regelmäßige Berichterstattung über die finanzielle Situation des Unternehmens an die Geschäftsleitung und den Verwaltungsrat;
  • die Beziehungen zu den Finanzpartnern pflegen.
    
• An der Unternehmensstrategie mitwirken:
  • Durchführung von Finanz- und Steueranalysen, insbesondere von Prognosen ;
  • Strategien auf der Grundlage der erstellten Informationen vorschlagen.
    
• Die Koordination der Finanzthemen im Unternehmen sicherstellen:
  • Teams managen und die Abteilungen des Unternehmens im Hinblick auf die Erreichung der Ziele koordinieren (Prozesse, Definition von KPIs und Reporting-Tools) ;
  • Sicherstellen, dass die Haushaltsverfahren innerhalb der Teams ordnungsgemäß funktionieren.
    
• Hauptansprechpartner in Sachen Finanzen und Compliance sein:
  • Beantwortung von Finanz-, Steuer-, Rechts- und Personalfragen, sofern zutreffend;
  • Sicherstellen, dass die Rechnungslegungs- und Finanzvorschriften eingehalten werden;
  • Sicherstellen, dass die rechtlichen Verpflichtungen eingehalten werden.

Die erforderlichen Fähigkeiten und Qualitäten

Kernkompetenzen des CFO

• Fachwissen über steuerliche, buchhalterische und rechtliche Aspekte,
• Fähigkeiten im Bereich der Unternehmensführung,
• Erstellung von Berichten,
• Treffen von Entscheidungen,
• Arbeit im Projektmodus,
• Führung von Veränderungen,
• Guter Umgang mit Software (Excel-Tabellen, Branchen- und Buchhaltungssoftware),
• Sinn für Kundenservice.

Qualitäten und soziale Kompetenz

• Genauigkeit,
• große Fähigkeit zur Organisation,
• analytisches und synthetisches Denken,
• Methode,
• Proaktivität,
• Initiative,
• ergebnisorientiert,
• Selbstständigkeit,
• Vielseitigkeit,
• Neugier.

Beziehungs- und Managementfähigkeiten

• starke Führungsqualitäten,
• Stärke der Überzeugungskraft,
• gute Kommunikationsfähigkeit,
• Flexibilität und Anpassungsfähigkeit,
• Zuhören und Einfühlungsvermögen,
• Öffentliches Reden und Moderation von Sitzungen,
• Management und Koordination von Teams.

Welches Gehalt kann ein CFO anstreben?

Als Faustregel kann man die Spannweite des Bruttojahresgehalts ansetzen:

• zwischen 45.000 € und 70.000 € für ein Juniorprofil,
• zwischen 100.000 € und 400.000 € für ein Seniorprofil.

Die Gehälter variieren stark je nach Seniorität, Größe des Unternehmens oder Branche.

Die Entwicklungsmöglichkeiten

Diejenigen, die ihre Aufgaben stärker auf das operative Geschäft ausrichten möchten, können sich für eine Stelle als Generaldirektor bewerben, insbesondere in Start-up-Unternehmen.

Die Position des CFO kann sich auch zum Finanzdirektor einer Tochtergesellschaft oder einer größeren Einheit innerhalb desselben Konzerns weiterentwickeln.

Wie wird man Chief Financial Officer?

Welchen Weg muss man einschlagen, um CFO zu werden? Ausbildung und Profil

Die Funktion des CFO erfordert keinen "klassischen" Werdegang, aber ein Studium in Finanz- und Rechnungswesen, Management, Wirtschaftsrecht oder auch Wirtschaftswissenschaften wird nach einem Bac +5-Niveau empfohlen.

Ein zusätzlicher Hintergrund in Personalwesen oder Informatik kann sich als nützlich erweisen.

Einige Ausbildungen können zu diesem Posten führen:

• Master in Betriebswirtschaftslehre mit Schwerpunkt Rechnungswesen, Wirtschaftsprüfung, Steuern oder Finanztechnik,
• Master in Buchhaltung oder Finanzwesen,
• Diplom einer Handelsschule, Fachrichtung Finanz- und Rechnungswesen,
• Diplom einer Ingenieurschule,
• Diplom eines IEP, Option Finanzwesen.

Erforderliche Erfahrung

Um diese Position zu erreichen, ist in der Regel eine sechs- bis zehnjährige Erfahrung erforderlich, z. B. in der Finanzabteilung eines Unternehmens oder in einer Wirtschaftsprüfungsgesellschaft.

Mehrere Jahre Erfahrung sind erforderlich, bevor Sie diese Stelle antreten können, um die erforderlichen technischen und analytischen Fähigkeiten zu erwerben, z. B. :

• in Wirtschaftsprüfungsgesellschaften,
• in einer Investmentbank,
• in einer Unternehmensberatungsfirma,
• in einer Strategieberatungsfirma,
• als Gründer und Manager eines Kleinunternehmens.

Der Werkzeugkasten des Chief Financial Officer

Welche Tools können CFOs dabei helfen, ihre täglichen Aufgaben effizienter zu erledigen?

• Software für Finanz- und Rechnungswesen zur :
  • Vereinfachung und Automatisierung der Finanzverwaltung des Unternehmens,
  • finanzielle Risiken zu bewerten,
  • Analysen bereitzustellen und Berichte zu erstellen.
• Software für das Finanzwesen, um die Transaktionen und Finanzströme des Unternehmens zu verfolgen ;
• Software zur Verwaltung von Spesenabrechnungen und Geschäftsausgaben, einschließlich sogar einer Firmenkreditkarte wie Mooncard ;
• Software für Dashboards , um eine grafische Zusammenfassung Ihrer Kennzahlen zu liefern und Ihre Analysen zu erleichtern ;
• ERP-ähnliche Software, die mit dem Unternehmenswachstum Schritt halten kann ;
• Software für das Projektmanagement, um einen Überblick über laufende Großprojekte und deren finanzielle Aspekte zu erhalten.

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Wie stellt man einen CFO ein?

Für Ihr Unternehmen haben Sie zwei Hauptoptionen:

• Entweder stellen Sie einen CFO als interne Ressource ein,
• oder Sie lagern diese Funktion aus.

Wenn Ihr Unternehmen stark wächst, ist es sinnvoller, Ihren CFO einzustellen. Er steht der Geschäftsleitung näher und kann Sie bei der richtigen strategischen Ausrichtung beraten und die finanziellen und rechtlichen Risiken unter Kontrolle halten.

Einige Tipps für die erfolgreiche Besetzung dieser verantwortungsvollen Position:

• Legen Sie den Aufgabenbereich des CFO fest, d. h. ob er/sie neben den Finanz- und Buchhaltungsaspekten auch für rechtliche, soziale und personelle Aspekte zuständig sein wird;
• Erkundigen Sie sich nach den Erfahrungen der Kandidaten: ihr Profil, die ausgeübten Funktionen, ob sie bereits ein Team geleitet haben und welche Soft Skills sie entwickelt haben;
• ein detailliertes Angebot erstellen, das so viel Kontext wie möglich über die Aufgaben, das Unternehmen und seine strategischen Herausforderungen vermittelt.

Die andere Möglichkeit besteht darin, die CFO-Positionen einer externen Ressource anzuvertrauen, indem Sie eine Beratungsfirma beauftragen. Diese Option ermöglicht es Ihnen, eine sofort einsatzfähige Ressource zu haben, die Sie sich mit anderen Unternehmen teilen können, und so die Kosten zu senken.

Sind Sie CFO oder Chief Financial Officer oder streben Sie eine solche Position an? Was fällt Ihnen bei einer Stellenausschreibung für CFOs auf?